释迦牟尼佛宿世曾是帝释天王，经常用佛法游化四方。

他发现宿世的老朋友此生变成富豪的老婆，沉迷于荣华富贵，对无常毫无警觉。于是就化作一个商人，来到富豪家。富豪的老婆不认识宿世老友。

商人向她点拨宿世缘由：她因不满儿子行动迟缓，打了他，却不知儿子就是她爸爸转世；街上打着手鼓的顽童兴味盎然，却不知他宿世是头牛，鼓皮就是他宿世的皮；一位妇人怀有孩提，孩提把她的脸颊抓得血流不止，正本这母子二人宿世分别是一个大户人家的妻和妾，妻对妾严酷，妾心生敌视，此生投生为妻的儿子，抓伤她的脸，而她也不敌视

妇人在商人的启发下醒悟无常，奉持佛法，不久，佛法在这个国度盛行开来。